IMDEX Limited (ASX:IMD) 今日宣布签署具有约束力的协议，将以€55.8百万（约A$98.9百万）的前期对价收购Advanced Logic Technology S.A. (ALT)及其子公司Mount Sopris Instruments Inc (MSI) 100%股权，此举将显著扩展公司在地球科学传感器和软件领域的领导地位。
此次收购包含两个绩效挂钩的递延对价部分。第一部分涉及ALT正在开发的技术成功部署，总价值€2.5百万（约A$4.5百万）；第二部分为收入分成框架，卖方将获得超过约定收入目标的全球硬件和软件销售及租赁增量收入的20%，这两部分递延对价合计上限为€20百万（约A$35.4百万）。收购资金将通过IMDEX的现金储备和现有债务融资，交易完成后预计净债务/正常化EBITDA(衡量公司财务杠杆的指标)比率为1.1倍。
ALT成立于1993年，是全球领先的高性能井下岩石属性传感器系统和地球科学数据处理软件供应商，其旗舰产品WellCAD软件包是行业标准。MSI成立于1951年，是井下岩石属性传感器、部署和遥测系统的领先开发商。两家公司在borehole televiewer technology(钻孔电视成像技术)市场分别占据第一和第二位置。
财务影响方面，此次收购预计在首个完整财年实现EPS accretive(每股收益增长)，在未计入任何成本和收入协同效应的情况下即能提升每股收益。预计FY26将贡献约A$10百万的增量收入和约A$2百万的正常化EBITDA。预计确认goodwill(商誉)约A$60百万，收购的IP资产约A$30百万，将导致摊销费用增加约A$1百万。
IMDEX董事总经理兼CEO Paul House表示："此次收购是转型性的一步，巩固了我们作为数字地球知识和地下智能全球领导者的地位。通过整合ALT的世界级传感器和WellCAD软件包，以及MSI的市场领先钻孔地球物理设备与IMDEX生态系统，我们独特地定位于为采矿、土木和能源行业的客户创造价值。" 交易需满足惯常交割条件，包括获得卢森堡外国投资批准，预计在2026财年第三季度完成。此次收购是IMDEX增长战略的一部分，旨在通过收购各领域排名第一的技术，为地球系统数据提供统一、开放的平台。